Управление рисками

Новикомбанк организовал управление рисками, которое осуществляется на постоянной основе в следующих целях:

  • обеспечение обоснованного и эффективного принятия Банком рисков в целях успешного решения задач, установленных стратегией и текущими планами деятельности, исключение принятия рисков, не связанных с решением указанных задач;
  • ограничение уровня рисков, принимаемых Банком при осуществлении текущей деятельности, предельным уровнем, определяемым Общим собранием акционеров, Советом директоров и Правлением и отражающим существующую у Новикомбанка склонность к риску с учетом требований действующего законодательства и нормативных документов Банка России;
  • обеспечение соответствия уровня риска, принимаемого при совершении банковских операций, доходности указанных банковских операций;
  • обеспечение достаточности капитала Новикомбанка для компенсации потерь, возникающих в результате наступления событий реализации риска.

Банк разработал и применяет внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК), обеспечивающие решение следующих задач:

  • выявление, оценка и агрегирование рисков с учетом их существенности;
  • оценка существующих потребностей в капитале для покрытия существенных рисков и достаточности имеющегося капитала;
  • обеспечение эффективного распределения капитала Новикомбанка на цели покрытия рисков, связанных с различными категориями банковских операций, с целью успешной реализации стратегии Банка при условии оптимизации соотношения принимаемых рисков и доходности совершаемых операций;
  • формирование целостного, профессионального и ответственного подхода к оценке рисков и к решениям о принятии Новикомбанком рисков у органов управления и работников Банка.
Система управления рисками

Реализация существующей склонности к риску

В течение 2019 года Банк обеспечивал соблюдение установленной Советом директоров склонности к риску, проводя предусмотренное ВПОДК распределение полномочий органов управления.

Совет директоров Новикомбанка утверждал Стратегию управления рисками и капиталом и документы, определяющие управление наиболее значимыми рисками и капиталом, а также изменения в указанные документы. Совет директоров одобрял совершение Банком крупных кредитных сделок, сделок с заинтересованностью, а также иных сделок в случаях и в порядке, определенных Уставом Новикомбанка.

Правление организовывало процессы управления рисками и достаточностью капитала в Банке и обеспечивало выполнение внутренних процедур оценки достаточности капитала. Правлением определялись полномочия и персональный состав коллегиальных рабочих органов, в том числе комитетов Новикомбанка. Правление утверждало решения о совершении Банком сделок в случаях и в порядке, определенных Уставом Новикомбанка, а также предоставляло Совету директоров рекомендации по вопросам, связанным с управлением рисками, в том числе касающимся утверждения и изменения соответствующих нормативных документов.

Совместная работа Совета директоров и Правления обеспечила формирование требований и ограничений по процессам управления рисками в Банке. Также она определила ответственность коллегиальных органов и структурных подразделений за решение задач, связанных с управлением рисками.

В целях организации эффективного контроля за уровнем принятых рисков Новикомбанк организовывал свою деятельность, следуя принципу высокой вовлеченности высших руководителей в управление рисками, который предполагает, что Совет директоров, Председатель Правления, Правление и другие органы Банка на регулярной основе получают информацию об уровне принятых рисков, исполнении установленных процедур управления рисками и соблюдении установленных лимитов и ограничений.

ДАКР составлял отчеты о банковских рисках, которые содержали информацию об уровне принятых рисков, о соблюдении установленной склонности к риску, в том числе об утилизации отражающих эту склонность лимитов риска, о размере капитала и результатах оценки достаточности капитала и о выполнении Банком обязательных нормативов. ДАКР на постоянной основе контролировал исполнение заявления о склонности к риску, анализировал состояние экономической среды, в которой Новикомбанк осуществлял свою деятельность, рыночной конъюнктуры и внешних факторов риска. С учетом результатов выполненного анализа ДАКР формировал предложения по пересмотру действующих лимитов риска, которые рассматривались Правлением и Советом директоров в установленном порядке. Таким образом было обеспечено исполнение Стратегии управления рисками Банка, прочих внутренних нормативных документов Банка, определяющих процедуры управления риском и капиталом.

Стресс-тестирование

Банк выполняет стресс-тестирование в целях:

  • оценки достаточности собственных средств для покрытия потенциальных значительных убытков и определения мер, которые он может предпринять для снижения риска и сохранения капитала;
  • анализа чувствительности достаточности собственных средств (капитала) на покрытие значимых рисков по отношению к факторам отдельных видов рисков, чувствительности обязательных нормативов мгновенной и текущей ликвидности;
  • подтверждения соответствия принятых рисков склонности к риску, установленной в соответствии со Стратегией управления рисками и капиталом.

В рамках принятых процедур стресс-тестирования Новикомбанк оценивает чувствительность показателей, характеризующих его финансовое положение, к действию отдельных факторов риска, а также возможное влияние на указанные показатели реализации различных стрессовых сценариев.

По итогам выполненных тестов установлено, что реализация стрессовых сценариев способна оказать временное негативное влияние на показатели финансового результата и собственных средств Банка. Тем не менее его деятельность сохранит свой прибыльный характер на протяжении календарного года и Банк будет обладать достаточным запасом финансовой устойчивости, а угроза нарушения им обязательных нормативов не наступит. Вероятность наступления оснований для осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости Новикомбанка оценивается как низкая. Текущая обеспеченность собственными средствами оценивается как адекватная существующим рискам.

Значимые риски Новикомбанка

Советом директоров определены риски, являвшиеся значимыми для Банка на протяжении 2019 года.


Кредитный риск (включая риск кредитной концентрации)

Риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком или контрагентом финансовых обязательств перед ним в соответствии с условиями договора

Инструменты и методы управления риском
  • Оценка и осуществляемый на постоянной основе мониторинг финансового положения заемщиков
  • Лимитирование кредитного риска, ограничивающее предельный объем потерь Новикомбанка в случае отдельного дефолтного события
  • Использование процедур стресс-тестирования
  • Применение обеспечения ссудной задолженности заемщиков


Операционный риск

Риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность Банка внешних событий

Инструменты и методы управления риском
  • Сбор и обработка информации о событиях реализации риска
  • Качественная и количественная оценка риска
  • Формирование у работников знаний об операционном риске, который может возникать в связи с выполнением ими должностных обязанностей
  • Оценка влияния на деятельность Новикомбанка операционного риска, который может реализоваться при принятии органами управления или уполномоченными работниками бизнес-решений
  • Выявление и минимизация операционного риска, возникающего в процессе взаимодействия структурных подразделений Банка при осуществлении операций


Рыночный риск

Риск возникновения у Банка финансовых потерь вследствие изменения текущей справедливой стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют, процентных ставок и учетных цен на драгоценные металлы

Инструменты и методы управления риском
  • Консервативная политика совершения сделок на финансовом, фондовом и торговом рынках
  • Многоуровневая система лимитов на проведение операций с финансовыми инструментами
  • Контроль соблюдения лимитов риска в режиме реального времени, последующий контроль соблюдения лимитов
  • Хеджирование риска
  • Распределение полномочий и коллегиальность принятия решений о совершении инвестиционных операций


Процентный риск

Риск ухудшения финансового положения Банка вследствие снижения размера капитала, уровня доходов и стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке

Инструменты и методы управления риском
  • Взвешенная процентная политика, предусматривающая формирование процентных ставок по кредитам с учетом себестоимости пассивов и рейтинга контрагента, риска операции
  • Применение механизма пересмотра платы за предоставляемые услуги в зависимости от изменения ключевой и рыночной ставок
  • Регулярный пересмотр процентных ставок по активным и пассивным операциям с учетом рыночной позиции банков-конкурентов


Риск ликвидности (риск концентрации фондирования)

Риск неспособности финансировать свою деятельность, т. е. обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без последующего несения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости Банка

Инструменты и методы управления риском
  • Ведение платежной позиции Новикомбанка
  • Контроль разности активов и обязательств на различных горизонтах срочности, применение системы лимитов гэпов
  • Контроль за состоянием обязательных нормативов ликвидности
  • Планирование потребности в ликвидных средствах